本周有六家大型采掘公司已承诺以多项行动推进受益所有权透明事业。bob手机版登陆他们的联合声明是对这一重要反腐措施的可喜认可。这些承诺是否有助于解决石油、天然气和采矿业腐败的严峻现实,将取决于如何实施以及由谁实施。
bob手机版登陆受益所有权透明度的发展势头强劲,这一新的声明和相关项目有助于推动这一势头。bob手机版登陆实益拥有权是指直接或间接最终拥有或控制一家公司的人。110个国家BOB网投站已经通过了要求报告某种受益所有权的法律,包括美国今年早些时候通bob手机版登陆过的《公司透明度法案》。这些努力中的许多(尤其是在美国)将导致公开的登记公司的最终控制权和利益,就像在英国和其他地方已经存在的那样。在采掘业,《采掘业透明度倡议》(EITI)需要其成员国要求公布申请或BOB网投站持有石油、天然气或采矿许可证的公司受益所有人的身份,各国在达到这一标准方面取得了值得赞扬的进展。
许多私营部门行为者支持这一演变。早在2012年,当EITI正在修订规则时,我记得是一位采矿业代表首先提出了受益所有权报告的想法。bob手机版登陆在最近的EITI活动中,一位必和必拓高管提醒我们企业为什么支持实益所有权:实益所有权透明度使有问题的行为体(例如政客拥有的公司)更难获得不公平的商业机会;bob手机版登陆这使得他们的尽职调查更便宜、更容易;它标志着对所有行业参与者开放和诚信的承诺。大公司的代表私下里分享了政府官员敦促他们与所有者不明或有问题的当地公司合作的故事;bob手机版登陆实益所有权透明度有助于缓解这些情况,而公司不必与政府部门发生冲突。
让承诺变得有意义
在该声明这些公司做出了三个承诺:
1.扩大公司支持者的范围
英美资源集团(AngloAmerican)、必和必拓(BHP)、嘉能可(Glencore)、纽蒙特(Newmont)、雷普索尔(Repsol)和里约热内卢Tinto发表了这份声明,值得称赞EITI,开放的所有权而且B组促进这一进程。它包含了提高受益所有权透明度和利用所有权信息防止腐败的有意义的承诺。bob手机版登陆当然,它可以走得更远,但这是一个显著的进步。
这些承诺是立即可行的,其中许多反映了现有的公司实践和现有的期望为支持EITI的公司提供服务。bob手机版登陆实益所有权透明度也促进了大多数有道德的公司的利益。由于这些原因,EITI的68家支持公司中只有6家签署了协议,这令人失望。欧洲超级石油巨头英国石油(BP)、埃尼集团(Eni)、壳牌(Shell)和道达尔(Total),以及透明度领先企业Equinor和Kosmos的缺席尤其引人注目。鉴于最近腐败 丑闻在美国,其他大宗商品交易商也应效仿嘉能可,签署协议。他们和其他人的缺席回避了一个问题:这些公司反对这种温和声明的哪一部分?为什么?
招募更多的签署人将有助于增加EITI“支持公司”的绰号的意义,并带来集体行动动力这是EITI及其合作伙伴正在努力创建的。
2.曝光风险最高的实益所有人
正如美国法庭文件所述,当时大型大宗商品交易商维托尔的员工贿赂官员在巴西、厄瓜多尔和墨西哥,他们通过聘请为服务提供商的空壳公司进行贿赂。前雇员贡沃尔而且嘉能可最近承认分别在厄瓜多尔和尼日利亚帮助实施了类似的计划。在其他情况下,大型外国公司与较小的公司建立合资生产企业,将供应合同分配给较小的公司,或从小型中介机构购买石油。随后的调查显示,这些小公司的所有者包括政客、他们的代理人或其他不适当的政党。
在这种情况下,对较小公司(少数合伙人、服务提供商、供应商或交易中介)所有权的可见性将真正有助于防止(或支持对腐败的调查)。因此,实益所有权披露的实践必须扩展到这些参与者,而不仅bob手机版登陆仅是大型跨国公司。
需要明确的是,上市跨国公司的所有权信息——尤其是其子公司和公司结构的完整信息——对于诚信的原因非常重要,同时也为关于税收正义的讨论提供了信息,即公司是否在利用其结构来降低其在本国或东道国的税收义务。BOB网投站但当涉及到腐败问题时,那些规模较小的匿名公司做了很多肮脏的工作。
其中一些新承诺,如果执行得当,可能有助于促使采掘业参与者对其所有者的信息更加透明。两家公司表示,他们将“鼓励其他公司,包括合资伙伴、承包商和供应商,公开披露其受益所有人。”强有力地实施这一措施应该会产生明显的结果。例如,这些公司可以从鼓励其在某些高风险国家的供应商公开披露其所有权信息开始,然后将这些信息收集到一个地方,以便于获取(因此也有用)。BOB网投站
另一项承诺是一个额外的起点。在声明中最有力的部分之一,两家公司表示,除了公布自己的所有权信息外,“在可行的情况下,对于任何部分拥有的实体,它们还将公开披露实体的其他合法所有者。”如果不可行,就披露原因。”作为长期、高价值的合作伙伴关系,合资企业确实是企业开始推动交易对手披露所有权信息的明智场所。嘉能可而且里约热内卢(Rio Tinto)该声明的两家签署人之一,已通过为合资伙伴公布所有权信息,说明了这一努力的可行性和价值。其他公司可能会很快效仿。
我们的研究和咨询提出了第三个出发点,这一点在声明中没有出现。许多采掘业腐败案件都涉及代理人和中介,特别是企业在寻求新合同或许可证时使用的业务发展代理人。我们通常建议企业停止使用业务拓展代理,特别是在与政府和国有企业寻求交易时。如果公司继续使用代理人,公布他们的姓名和实益所有人是一种为关系注入一些诚信的直接方式,这种关系一再被证明容易腐败。
3.使用受益bob手机版登陆所有权信息以避免导致腐败
有几项承诺涉及公司在尽职调查过程中如何使用受益所有权数据。bob手机版登陆这很好,因为只有积极利用这些信息,腐败才会减少。
来自反贿赂制度积极的国家的大公司,包括BOB网投站大多数支持EITI的公司,在对第三方进行尽职调查时已经使用了所有权信息。更关键的问题是:在审查所有权信息并决定如何采取行动时,公司采用什么标准?过去的一些腐败案件表明,企业充分意识到实体所有者带来的道德或腐败风险,但还是与他们合作。2008年,美国对冲基金Och-Ziff委托对矿业投资者丹·格特勒(Dan Gertler)拥有的公司进行尽职调查。格特勒是一个极具争议的人物,现在他已经是受美国的反腐制裁。尽职调查报道他是:“一个政治(原文如此)暴露的人....乐于利用自己的政治影响力来对付那些与自己有争议的人;”在合规观察名单和联合国报告中被点名;他还“保持着一些只能用令人讨厌来形容的商业伙伴”。奥奇夫继续了交易,但是最终面临美国就其与格特勒的业务行贿指控,并支付了2.13亿美元的刑事罚款。壳牌故意 谈判与一位前石油部长合作,收购一块石油区块,该官员此前将该区块授予了自己的公司。安哥拉前总统的女儿伊莎贝尔•多斯桑托斯(Isabel dos Santos)曾多次高调亮相业务合作伙伴尽管的 可疑的 起源她的一些财富。
声明中的一项承诺指出了前进的方向:公司可以制定一些基本规则,规定哪些人可以与之合作,哪些人不可以。这样的事前限制措施之所以有帮助,是因为它们减少了公司人员在具体交易中做出的自由裁量决定的数量,而这些决定往往是在完成交易的压力很大的时候做出的。签署人在声明中表示,他们将“公开承诺避免与被评估为腐败风险高的公司合作或签订合同,除非采取适当的缓解措施来降低腐败风险,否则这些公司拒绝确定其受益所有人的身份。”这是预测整个部门实益所有权报告的有用步骤,尽管关于缓解措施的限定词造成了不必要的bob手机版登陆灰色地带。公司可以采用和披露额外的事前标准;这些措施可能包括禁止与受益所有人包括对有关业务有影响力的官员的实体合作,或禁止与可信地证明有腐败行为但没有发现补救证据的个人合作。
在NRGI将于今年晚些时候发布的反腐败指南中,我们还将建议企业对其收集的受益所有权信息采用基于损害的筛选。bob手机版登陆换句话说,公司应该问:与这个实体或个人合作是否会损害我们工作所在国的公民?这会使腐败更加严重吗?这些问题不同于公司就自身法律风险提出的问题。
我和NRGI的同事们很高兴与一些支持EITI的公司进行对话,讨论如何加强反腐败控制,包括受益所有权的透明度和信息的使用,以防止根深蒂固的腐败模式重演并造成进一步的伤害。bob手机版登陆这六家公司本周发表的声明标志着这一努力向前迈出了一步,其广泛而有力的实施可能标志着进一步的进展。
亚历山德拉·吉利斯是NRGI的顾问,领导该组织的反腐败项目。她是 《粗暴的意图:石油腐败如何污染世界》.
bob手机版登陆受益所有权透明度的发展势头强劲,这一新的声明和相关项目有助于推动这一势头。bob手机版登陆实益拥有权是指直接或间接最终拥有或控制一家公司的人。110个国家BOB网投站已经通过了要求报告某种受益所有权的法律,包括美国今年早些时候通bob手机版登陆过的《公司透明度法案》。这些努力中的许多(尤其是在美国)将导致公开的登记公司的最终控制权和利益,就像在英国和其他地方已经存在的那样。在采掘业,《采掘业透明度倡议》(EITI)需要其成员国要求公布申请或BOB网投站持有石油、天然气或采矿许可证的公司受益所有人的身份,各国在达到这一标准方面取得了值得赞扬的进展。
许多私营部门行为者支持这一演变。早在2012年,当EITI正在修订规则时,我记得是一位采矿业代表首先提出了受益所有权报告的想法。bob手机版登陆在最近的EITI活动中,一位必和必拓高管提醒我们企业为什么支持实益所有权:实益所有权透明度使有问题的行为体(例如政客拥有的公司)更难获得不公平的商业机会;bob手机版登陆这使得他们的尽职调查更便宜、更容易;它标志着对所有行业参与者开放和诚信的承诺。大公司的代表私下里分享了政府官员敦促他们与所有者不明或有问题的当地公司合作的故事;bob手机版登陆实益所有权透明度有助于缓解这些情况,而公司不必与政府部门发生冲突。
让承诺变得有意义
在该声明这些公司做出了三个承诺:
- 在公共论坛和与其bob手机版登陆他公司合作时,支持实益所有权的透明度
- 披露自己的所有权信息,并在可行的情况下披露其合资伙伴的所有权信息
- 在尽职调查过程中识别和使用受益所有bob手机版登陆权数据
1.扩大公司支持者的范围
英美资源集团(AngloAmerican)、必和必拓(BHP)、嘉能可(Glencore)、纽蒙特(Newmont)、雷普索尔(Repsol)和里约热内卢Tinto发表了这份声明,值得称赞EITI,开放的所有权而且B组促进这一进程。它包含了提高受益所有权透明度和利用所有权信息防止腐败的有意义的承诺。bob手机版登陆当然,它可以走得更远,但这是一个显著的进步。
这些承诺是立即可行的,其中许多反映了现有的公司实践和现有的期望为支持EITI的公司提供服务。bob手机版登陆实益所有权透明度也促进了大多数有道德的公司的利益。由于这些原因,EITI的68家支持公司中只有6家签署了协议,这令人失望。欧洲超级石油巨头英国石油(BP)、埃尼集团(Eni)、壳牌(Shell)和道达尔(Total),以及透明度领先企业Equinor和Kosmos的缺席尤其引人注目。鉴于最近腐败 丑闻在美国,其他大宗商品交易商也应效仿嘉能可,签署协议。他们和其他人的缺席回避了一个问题:这些公司反对这种温和声明的哪一部分?为什么?
招募更多的签署人将有助于增加EITI“支持公司”的绰号的意义,并带来集体行动动力这是EITI及其合作伙伴正在努力创建的。
2.曝光风险最高的实益所有人
正如美国法庭文件所述,当时大型大宗商品交易商维托尔的员工贿赂官员在巴西、厄瓜多尔和墨西哥,他们通过聘请为服务提供商的空壳公司进行贿赂。前雇员贡沃尔而且嘉能可最近承认分别在厄瓜多尔和尼日利亚帮助实施了类似的计划。在其他情况下,大型外国公司与较小的公司建立合资生产企业,将供应合同分配给较小的公司,或从小型中介机构购买石油。随后的调查显示,这些小公司的所有者包括政客、他们的代理人或其他不适当的政党。
在这种情况下,对较小公司(少数合伙人、服务提供商、供应商或交易中介)所有权的可见性将真正有助于防止(或支持对腐败的调查)。因此,实益所有权披露的实践必须扩展到这些参与者,而不仅bob手机版登陆仅是大型跨国公司。
需要明确的是,上市跨国公司的所有权信息——尤其是其子公司和公司结构的完整信息——对于诚信的原因非常重要,同时也为关于税收正义的讨论提供了信息,即公司是否在利用其结构来降低其在本国或东道国的税收义务。BOB网投站但当涉及到腐败问题时,那些规模较小的匿名公司做了很多肮脏的工作。
其中一些新承诺,如果执行得当,可能有助于促使采掘业参与者对其所有者的信息更加透明。两家公司表示,他们将“鼓励其他公司,包括合资伙伴、承包商和供应商,公开披露其受益所有人。”强有力地实施这一措施应该会产生明显的结果。例如,这些公司可以从鼓励其在某些高风险国家的供应商公开披露其所有权信息开始,然后将这些信息收集到一个地方,以便于获取(因此也有用)。BOB网投站
另一项承诺是一个额外的起点。在声明中最有力的部分之一,两家公司表示,除了公布自己的所有权信息外,“在可行的情况下,对于任何部分拥有的实体,它们还将公开披露实体的其他合法所有者。”如果不可行,就披露原因。”作为长期、高价值的合作伙伴关系,合资企业确实是企业开始推动交易对手披露所有权信息的明智场所。嘉能可而且里约热内卢(Rio Tinto)该声明的两家签署人之一,已通过为合资伙伴公布所有权信息,说明了这一努力的可行性和价值。其他公司可能会很快效仿。
我们的研究和咨询提出了第三个出发点,这一点在声明中没有出现。许多采掘业腐败案件都涉及代理人和中介,特别是企业在寻求新合同或许可证时使用的业务发展代理人。我们通常建议企业停止使用业务拓展代理,特别是在与政府和国有企业寻求交易时。如果公司继续使用代理人,公布他们的姓名和实益所有人是一种为关系注入一些诚信的直接方式,这种关系一再被证明容易腐败。
3.使用受益bob手机版登陆所有权信息以避免导致腐败
有几项承诺涉及公司在尽职调查过程中如何使用受益所有权数据。bob手机版登陆这很好,因为只有积极利用这些信息,腐败才会减少。
来自反贿赂制度积极的国家的大公司,包括BOB网投站大多数支持EITI的公司,在对第三方进行尽职调查时已经使用了所有权信息。更关键的问题是:在审查所有权信息并决定如何采取行动时,公司采用什么标准?过去的一些腐败案件表明,企业充分意识到实体所有者带来的道德或腐败风险,但还是与他们合作。2008年,美国对冲基金Och-Ziff委托对矿业投资者丹·格特勒(Dan Gertler)拥有的公司进行尽职调查。格特勒是一个极具争议的人物,现在他已经是受美国的反腐制裁。尽职调查报道他是:“一个政治(原文如此)暴露的人....乐于利用自己的政治影响力来对付那些与自己有争议的人;”在合规观察名单和联合国报告中被点名;他还“保持着一些只能用令人讨厌来形容的商业伙伴”。奥奇夫继续了交易,但是最终面临美国就其与格特勒的业务行贿指控,并支付了2.13亿美元的刑事罚款。壳牌故意 谈判与一位前石油部长合作,收购一块石油区块,该官员此前将该区块授予了自己的公司。安哥拉前总统的女儿伊莎贝尔•多斯桑托斯(Isabel dos Santos)曾多次高调亮相业务合作伙伴尽管的 可疑的 起源她的一些财富。
声明中的一项承诺指出了前进的方向:公司可以制定一些基本规则,规定哪些人可以与之合作,哪些人不可以。这样的事前限制措施之所以有帮助,是因为它们减少了公司人员在具体交易中做出的自由裁量决定的数量,而这些决定往往是在完成交易的压力很大的时候做出的。签署人在声明中表示,他们将“公开承诺避免与被评估为腐败风险高的公司合作或签订合同,除非采取适当的缓解措施来降低腐败风险,否则这些公司拒绝确定其受益所有人的身份。”这是预测整个部门实益所有权报告的有用步骤,尽管关于缓解措施的限定词造成了不必要的bob手机版登陆灰色地带。公司可以采用和披露额外的事前标准;这些措施可能包括禁止与受益所有人包括对有关业务有影响力的官员的实体合作,或禁止与可信地证明有腐败行为但没有发现补救证据的个人合作。
在NRGI将于今年晚些时候发布的反腐败指南中,我们还将建议企业对其收集的受益所有权信息采用基于损害的筛选。bob手机版登陆换句话说,公司应该问:与这个实体或个人合作是否会损害我们工作所在国的公民?这会使腐败更加严重吗?这些问题不同于公司就自身法律风险提出的问题。
我和NRGI的同事们很高兴与一些支持EITI的公司进行对话,讨论如何加强反腐败控制,包括受益所有权的透明度和信息的使用,以防止根深蒂固的腐败模式重演并造成进一步的伤害。bob手机版登陆这六家公司本周发表的声明标志着这一努力向前迈出了一步,其广泛而有力的实施可能标志着进一步的进展。
亚历山德拉·吉利斯是NRGI的顾问,领导该组织的反腐败项目。她是 《粗暴的意图:石油腐败如何污染世界》.